La fiscalité à Genève peut sembler complexe au premier abord, notamment en raison de la combinaison des impôts fédéraux, cantonaux et communaux. Que vous soyez salarié, indépendant ou nouveau résident, comprendre comment fonctionne le calcul des impôts à Genève est essentiel pour bien anticiper vos obligations fiscales et optimiser votre situation.
Quels sont les impôts en vigueur à Genève ?
Le calcul d’impôts à Genève est soumis à trois niveaux :
- Impôt fédéral direct (IFD) : prélevé par la Confédération
- Impôt cantonal : prélevé par le canton de Genève
- Impôt communal : variable selon la commune de résidence
Le taux d’imposition total dépend donc fortement de votre commune (ex. : Genève-ville, Carouge, Versoix, etc.).
Comment est calculé votre revenu imposable ?
Le revenu imposable correspond à votre revenu brut (salaire, rentes, activité indépendante, etc.) moins les déductions fiscales autorisées. Parmi les déductions les plus courantes :
- Cotisations 2e et 3e pilier
- Frais de garde d’enfants
- Intérêts hypothécaires
- Assurances maladie
- Frais professionnels
Une fois ces déductions appliquées, vous obtenez le revenu net imposable servant de base au calcul des impôts.
Quels sont les taux d’imposition à Genève ?
Les taux varient selon le revenu, le statut civil et la situation familiale. À Genève :
- L’impôt fédéral est progressif avec un taux maximal d’environ 11.5 %
- L’impôt cantonal et communal est aussi progressif, avec un taux combiné pouvant aller jusqu’à 45 % pour les plus hauts revenus
Les personnes mariées, avec enfants ou à charge, bénéficient d’abattements supplémentaires. Un simulateur officiel permet de visualiser votre imposition exacte selon votre situation.
Comment calculer vos impôts à Genève ?
Pour connaître le montant à payer, vous pouvez :
- Utiliser le simulateur en ligne de l’administration fiscale genevoise
- Demander un accompagnement personnalisé à une fiduciaire pour inclure toutes les optimisations possibles
Ce calcul prend en compte vos revenus, votre fortune, vos dettes et votre situation personnelle (célibataire, marié, enfants, etc.).
Impôt à la source : êtes-vous concerné ?
Si vous êtes résident étranger sans permis C, vos impôts sont généralement prélevés à la source par votre employeur. Le barème dépend de votre salaire, votre statut marital et votre lieu de résidence. Vous pouvez toutefois déposer une demande de rectification si vous avez des charges ou déductions spécifiques non prises en compte automatiquement.
Pourquoi se faire accompagner par une fiduciaire à Genève ?
Un mauvais calcul ou une déduction oubliée peut vous faire perdre des milliers de francs chaque année. Archimi Fiduciaire vous accompagne dans :
- Le calcul précis de vos impôts
- L’optimisation fiscale légale
- La déclaration complète de revenus et de fortune
- Les demandes de rectification ou de délais
- Le changement de statut fiscal (indépendant, frontalier, etc.)